Si vous voulez placer votre argent dans des placements sans risque, vous avez le choix entre l’assurance-vie fonds en euros, le livret A et le Plan d’Epargne Logement.
En cette fin 2024, comparons les !
1. Assurance vie (fonds en euros)
- Rémunération annuelle : 2,60 % (rendement moyen pour les fonds en euros sans risque, net de frais de gestion, pour l’année 2023)
- Versement annuel minimum : Aucun
- Plafond des dépôts : Aucun
- Frais sur versement : 2,50 % en moyenne (particulièrement pour les contrats sans frais d’entrée)
- Délai de récupération de l’épargne : 10 jours
- Taxes sur les gains : 17,2 % (incluant 17,2 % de prélèvements sociaux et 12,8 % de taxe forfaitaire)
- Abattement de droits de succession : 152 500 euros (abattement applicable pour chaque bénéficiaire)
- Encours total : 1 923 milliards d’euros
- Encours moyen par produit : 32 000 euros
- Nombre de produits souscrits : 54 millions (mais seulement 45 % des bénéficiaires disposent d’une assurance vie)
2. Livret A
- Rémunération annuelle : 3 %
- Versement annuel minimum : Aucun
- Plafond des dépôts : 22 950 euros
- Frais sur versement : 0 %
- Délai de récupération de l’épargne : 2 jours
- Taxes sur les gains : 0 % (les intérêts sont exonérés d’impôts)
- Abattement de droits de succession : 0 euro
- Encours total : 415 milliards d’euros
- Encours moyen par produit : 6 300 euros
- Nombre de produits souscrits : 55 millions
3. Plan d’épargne logement (PEL)
- Rémunération annuelle : 2,25 %
- Versement annuel minimum : 540 euros
- Plafond des dépôts : 61 200 euros
- Frais sur versement : 0 %
- Délai de récupération de l’épargne : 5 jours
- Taxes sur les gains : 30 % (pour les PEL ouverts à partir de janvier 2018)
- Abattement de droits de succession : 0 euro
- Encours total : 257 milliards d’euros
- Encours moyen par produit : 26 000 euros
- Nombre de produits souscrits : 12 millions
Ces données mettent en lumière les différences en termes de rentabilité, de fiscalité, de plafond des dépôts, et de flexibilité entre les différents supports d’épargne en France. Le livret A est le seul à bénéficier d’une exonération d’impôts, mais il présente un plafond des dépôts plus limité. En revanche, l’assurance vie offre un abattement avantageux pour les droits de succession, ce qui en fait une option intéressante pour la transmission de patrimoine.