Voici depuis l’an 2000, les différents taux qu’ont connus les livrets règlementés que sont le livret A, le LEP, le LEE, le CEL, le PEL (ainsi que le Journal Officiel où le taux a été publié).
En fin d’article, vous trouverez les taux actuels.
Rappel: Le taux du LEP est le même que celui du Livret A + un demi-point. Le taux du LEE est 3/4 de celui du taux de Livret A, arrondi au 1/4 point inférieur. Le taux du CEL est 2/3 du taux de Livret A, arrondi au 1/4 point le plus proche.
Date d’application Livret A LEP LEE CEL PEL Journal officiel
1er juillet 2000 3,00 % 4,25 % 2,25 % 2,00 % 4,50 % JO 30/6/2000
1er août 2003 2,25 % 4,25 % 1,50 % 1,50 % 2,50 % JO 30/7/2003
1er août 2004 2,25 % 3,25 % 1,50 % 1,50 % 2,50 % JO 31/7/2004
1er août 2005 2,00 % 3,00 % 1,50 % 1,25 % 2,50 % JO 23/7/2005
1er février 2006 2,25 % 3,25 % 1,50 % 1,50 % 2,50 % JO 28/1/2006
1er août 2006 2,75 % 3,75 % 2,00 % 1,75 % 2,50 % JO 28/7/2006
1er août 2007 3,00 % 4,00 % 2,25 % 2,00 % 2,50 % JO 28/7/2007
1er février 2008 3,50 % 4,25 % 2,50 % 2,25 % 2,50 % JO 31/1/2008
1er août 2008 4,00 % 4,50 % 3,00 % 2,75 % 2,50 % JO 30/7/2008
1er février 2009 2,50 % 3,00 % 1,75 % 1,75 % 2,50 % JO 30/1/2009
1er mai 2009 1,75 % 2,25 % 1,25 % 1,25 % 2,50 % JO 29/4/2009
1er août 2009 1,25 % 1,75 % 0,75 % 0,75 % 2,50 % JO 28/7/2009
1er août 2010 1,75 % 2,25 % 1,25 % 1,25 % 2,50 % JO 24/7/2010
1er février 2011 2,00 % 2,50 % 1,50 % 1,25 % 2,50 % JO 26/1/2011
1er août 2011 2,25 % 2,75 % 1,50 % 1,50 % JO 27/7/2011
1er février 2013 1,75 % 2,25 % 1,25 % 1,25 % JO 24/1/2013
1er août 2013 1,25 % 1,75 % 0,75 % 0,75 % JO 31/7/2013
1er août 2014 1,00 % 1,50 % 0,75 % 0,75 %
2015 0,75% 1,25% 1% 0,5% 1%
1er février 2020 0,5% 1,25% 0,5% 0,5% 1%
1er février 2020: Livret A : 1% (net de tout impôt)
Livret de développement durable et solidaire (LDDS) : 1% (net)
Livret Bleu du Crédit Mutuel : 1% (net)
Livret jeune : 1% minimum (net)
Livret d’épargne populaire (LEP) : 2,2% (net)
Compte d’épargne logement (CEL) : 0,75% (brut, intérêts soumis aux cotisations sociales mais aussi à l’impôt sur le revenu sur les CEL ouverts depuis 2018)
Livret d’épargne entreprise (LEE) : 0,75% (brut, intérêts soumis à l’impôt sur le revenu et aux cotisations sociales sur les LEE ouverts depuis 2014)
Taux des livrets, plafonds, conditions d’ouverture, en 2024:
| Livret A | Livret jeune | LDDS | LEP | PEL | CEL | CSL | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Taux d’intérêt (susceptible de variation) | 3% | 4% | 3% | 4% | 2,25% | 2% | 0.5% |
| Plafond | 22 950€ | 1 600€ | 12 000€ | 10 000€ | 61 200€ | 15 300€ | Pas de plafond |
| Conditions d’ouverture | 10€ | 10€, 12-25 ans | 10€ | Revenus modestes, 30€ minimum | 225€ initial, engagement de versement régulier | 300€ initial | 10€ |
| Intérêts sans impôts | Oui | Oui | Oui | Oui | Non | Partiellement | Non |
| Liquidité | Libre | Libre, avec accord représentant légal pour les moins de 16 ans | Libre | Libre | Limitée, pénalités pour retraits anticipés | Libre, limitée pour obtenir prêt/primes | Libre |
Rappel à propos de ces différents livrets et « endroits » où mettre son argent.
Livret A : incontournable pour l’épargne de précaution
Avec plus de deux siècles d’existence, le livret A reste l’épargne favorite des Français, grâce à sa grande simplicité et sa souplesse. Ce compte permet à chacun de placer son argent en toute sécurité, avec la possibilité d’accéder à ses économies à tout moment. Actuellement rémunéré à 3% brut par an (taux fixé par les pouvoirs publics au 1er février 2023, et susceptible de changement), il offre la possibilité de constituer une épargne disponible pour financer un projet ou faire face aux imprévus.
L’ouverture d’un livret A est très simple : un premier dépôt de 10 euros est suffisant, ce montant devant rester en permanence sur le compte pour qu’il reste actif. Le plafond est de 22 950 euros, et aucune charge n’est prélevée pour l’ouverture, la gestion, ou la fermeture de ce compte. De plus, les intérêts sont entièrement exonérés d’impôts sur le revenu et de prélèvements sociaux. Toutefois, il est interdit de détenir plus d’un livret A, tous établissements confondus (ou équivalent « livret bleu » au Crédit Mutuel).
Livret jeune : l’épargne pour les moins de 25 ans
Le livret jeune est spécialement conçu pour les 12-25 ans et présente des caractéristiques similaires au livret A. L’épargne est garantie à 100 % et accessible à tout moment, avec un montant minimal de 10 euros pour les dépôts et retraits, ce solde étant requis sur le compte en permanence. Cependant, son plafond est limité à 1 600 euros.
Les mineurs de moins de 16 ans doivent obtenir l’accord de leurs parents ou d’un représentant légal pour effectuer toute opération. En revanche, ceux âgés de 16 ans et plus peuvent réaliser seuls des retraits, sauf opposition explicite de leur représentant légal. Comme le livret A, ce compte est exonéré d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux, et ne prévoit aucun frais d’ouverture, de gestion ou de fermeture.
Livret de développement durable et solidaire (LDDS) : l’épargne engagée
Le livret de développement durable et solidaire (LDDS) s’adresse à toute personne physique domiciliée fiscalement en France, avec un seul livret autorisé par contribuable. Dans un foyer fiscal, chaque conjoint ou partenaire pacsé soumis à imposition commune peut détenir un LDDS.
Ce livret a une vocation sociale : il sert à financer des activités liées aux PME, aux économies d’énergie dans les logements, et au soutien de l’économie sociale et solidaire. Avec un taux annuel brut de 3 % (aligné sur celui du livret A, au 1er février 2023), il est intéressant pour ceux qui souhaitent que leur épargne contribue à un projet utile. Le plafond est de 12 000 euros, et il peut être ouvert avec un versement initial de 10 euros.
Pour maximiser le rendement de votre épargne, il est judicieux de déposer vos fonds avant le 1er ou le 16 de chaque mois, puisque les intérêts sont calculés deux fois par mois. En cas de besoin, les fonds sont disponibles à tout moment, sans frais ou pénalité.
Livret d’épargne populaire (LEP) : l’épargne pour les revenus modestes
Destiné aux contribuables aux revenus modestes, le livret d’épargne populaire (LEP) est une solution qui offre un rendement attractif de 4 % (taux au 1er août 2024). Pour ouvrir un LEP, votre revenu fiscal de référence doit être inférieur à un plafond qui varie en fonction de la composition de votre foyer. Si vous remplissez ces conditions, le LEP se présente comme une option très attractive pour faire fructifier vos économies, avec un plafond de versements fixé à 10 000 euros, les intérêts pouvant dépasser ce montant.
L’ouverture se fait avec un versement minimal de 30 euros, et, comme pour le livret A, les intérêts ne sont pas soumis à l’impôt sur le revenu ou aux prélèvements sociaux. Vous pouvez disposer de vos économies à tout moment, ce qui en fait un produit à la fois sûr et flexible.
Plan d’épargne logement (PEL) : préparez votre projet immobilier
Si vous avez en tête l’achat d’un bien immobilier à moyen terme, le plan d’épargne logement (PEL) est une solution d’épargne qui mérite considération. Rémunéré à hauteur de 2,25 % par an (taux en vigueur au 1er janvier 2024), le PEL permet de constituer progressivement une épargne dédiée à l’acquisition d’une résidence principale.
Le PEL nécessite un dépôt initial de 225 euros, avec un engagement de versement annuel de 540 euros minimum (soit 45 euros par mois). Ce plan se distingue par la garantie de l’épargne : aucune pénalité n’est prévue pour un retrait anticipé, mais la rémunération et l’accès à un prêt à taux préférentiel peuvent être compromis en cas de retrait avant quatre ans.
Le plafond de dépôt est fixé à 61 200 euros, et, au-delà de la rémunération, le PEL offre un accès à un prêt à taux préférentiel pour financer un logement principal. Pour maximiser l’efficacité de ce produit, il est conseillé de ne pas retirer les fonds avant la durée minimale de placement (4 ans), sous peine de perdre certains avantages.
Compte épargne logement (CEL) : flexibilité pour un projet immobilier
Le compte épargne logement (CEL) est une alternative au PEL, offrant plus de flexibilité, notamment en termes de dépôts et de retraits. Vous pouvez placer ou retirer des fonds librement, et après 18 mois, vous pouvez bénéficier d’un prêt à taux préférentiel pour financer un achat immobilier ou des travaux dans votre résidence principale.
Le taux d’intérêt est de 2 % par an, et le CEL peut être ouvert avec un dépôt initial de 300 euros. Les versements suivants doivent être de 75 euros minimum. Le plafond est de 15 300 euros, mais, comme pour le LEP, les intérêts peuvent continuer à augmenter au-delà. La fiscalité varie selon la date d’ouverture du CEL : avant 2018, les intérêts étaient exonérés d’impôt sur le revenu, mais soumis aux prélèvements sociaux ; depuis 2018, ils sont imposables.
Compte sur livret (CSL) : une épargne sans limite
Le compte sur livret (CSL) se distingue par son absence de plafond et sa grande flexibilité. Il s’agit d’une solution idéale pour ceux qui souhaitent garder une épargne libre de toute contrainte : aucun minimum de dépôt ou de retrait, et aucune obligation de maintenir un solde précis. Le taux d’intérêt varie d’une banque à l’autre, contrairement aux livrets réglementés comme le livret A, et les intérêts sont soumis à l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux.
Cette solution est particulièrement adaptée pour ceux qui souhaitent gérer leur épargne en toute liberté, avec la possibilité de retirer ou de verser des fonds sans restriction. C’est aussi un compte sans durée minimale, permettant une fermeture à tout moment, sans frais.