Emprunt in fine : définition

Un crédit in fine (ou emprunt in fine ou prêt in fone) est un crédit où le capital emprunté est remboursé en une seule fois, à la fin du crédit.

Pendant toute la durée du prêt, l’emprunteur ne paie que les intérêts et l’assurance.

Le crédit « in fine » est souvent associé à une épargne par capitalisation (par exemple un contrat d’ assurance-vie, en euros pour ne pas avoir de risque), afin que l’épargne ainsi constituée puisse permettre et garantir le remboursement à terme du capital.

Un prêt « in fine » s’oppose au prêt amortissable, le capital n’est pas amorti au fil du mais est remboursé en une seule fois, à l’échéance.

Dans un emprunt in fine, les intérêts payés sont en général plus élevés que pour un prêt amortissable, mais sont déductibles de vos revenus. Un emprunt in fine permet donc (surtout si on paie beaucoup d’impôts) de faire des économies dans ce domaine. Ceci dit, les intérêts d’emprunt ne peuvent cependant pas créer de déficit foncier.

Les mensualités pendant la durée du crédit sont beaucoup plus faibles donc vous pouvez placer l’argent non consacré au paiement des mensualités.

Attention ! Pour accorder un prêt in fine, les banques demandent des garanties importantes.

En général, il y aura au minimum un apport minimal de 10 à 50 % de la somme empruntée (selon la banque et le profil de l’emprunteur).

L’apport est nanti sur un placement (en général une assurance-vie) qui sera enrichi au fil du temps par l’emprunteur pour rembourser en fin de compte le crédit « in fine », cad à la fin de celui-ci.

 Un autre avantage du prêt in fine concerne l’IFI. Comme, on ne rembourse pas de capital à la banque, la valeur vénale du bien est nulle jusqu’à la dernière mensualité (et l’épargne nantie sur l’assurance-vie crée aussi des revenus supplémentaires).