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Quel capital mobiliser pour recevoir 500 euros par mois à la retraite ?
Les revenus de la retraite seront certainement de plus en plus ceux du capital que vous pourrez avoir.
Voici quelques chiffres pour vous indiquer quel capital il faut mobiliser pour recevoir 500 euros par mois à la retraite, soit sous forme de rente viagère, soit sans entamer le capital (en comptant l’espérance de vie statistique):
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Taux de revalorisation des rentes viagères en 2010
Le taux de revalorisation des rentes viagères constituées entre particuliers, attribuées en réparation d’un préjudice, versées aux anciens combattants a été fixé à 1,2.
Pour calculer la majoration, il faut appliquer au montant initial de la rente le pourcentage correspondant à l’année où la rente a été constituée: le total de la rente sera la somme initiale + cette revalorisation.
Détail des revalorisations de rentes viagères par année de constitution de la rente:
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Optimiser un achat de SCPI
Les SCPI sont des valeurs de rendement. Sûres et peu risquées, les SCPI ressemblent aux placements en obligations.
La fiscalité des SCPI est celle des revenus fonciers: on déduit les différentes charges et les sommes restantes sont soumises à l’impôt sur le revenu.
Pour réduire l’imposition sur les SCPI, on peut les acheter à crédit afin de déduire les intérêts d’emprunt des revenus tirés de la SCPI.
En investissant en démembrement de propriété, les parts de SCPI acquises ne viendront pas grossir le montant de l’ ISF. Cela revient à acheter seulement la nue-propriété et à donner l’usufruit à des parents ou à reporter l’accession totale aux parts.
3 points sont à vérifier avant d’acheter une SCPI:
il faut d’abord avoir des informations fiables en examinant le rapport annuel et les tableaux financiers de la société de gestion de la SCPI
Le « report à nouveau » est une donnée importante car si une partie du patrimoine immobilier n’est plus louée, suite à une défaillance, la société de gestion utilisera la somme du « report à nouveau » pour maintenir les dividendes.
La répartition géographique des investissements sera d’autant plus sûre que répartie à différents endroits et pas à un seul lieu.
Des locataires de différentes sortes sont aussi un gage de stabilité pour éviter d’être trop sensible à la chute d’un secteur économique.
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Convertir un PEA en rente
Quand on a besoin de revenus, le plan d’épargne en action (PEA) peut devenir un allié du patrimoine. Après 8 ans, le capital détenu sur un PEA peut être transformé en rente défiscalisée.
Dans ce cas, on s’acquitte des prélèvements sociaux de 12,1% sur une fraction de la rente. Celle-ci dépend de l’âge auquel on perçoit le premier versement: 70% pour un versement avant 50 ans, 50% entre 50 et 59 ans, 40% entre 60 et 69 ans et 30% à partir de 70 ans.
Pour convertir un PEA en rente, on doit ferme le PEA en vendant tous les titres détenus. Les liquidités dégagées devront être placées auprès une compagnie d’assurances-vie.
Cette société ouvrira un contrat dit de « rente viagère immédiate » (attention aux frais car la vente des titres est l’occasion pour l’intermédiaire de prélever des frais puis d’autres seront prélevés lors de l’ouverture du ontrat de rente –> il faut donc faire jouer la concurrence).
Avec un capital de 150000 euros à 75 ans, on peut toucher une rente annuelle d’environ 11000-12000 euros ! Et sans prise en compte des frais !
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PERP Velours de LCL
Le PERP (Plan d’ Epargne Retraite Populaire) Velours de LCL propose une large gamme de fonds diversifiés. Certains privilégient la sécurité, d’autres le dynamisme.
Les versements du PERP Velours de LCL sont déductibles des revenus dans certaines limites. Si plusieurs personnes souscrivent un PERP au sein d’un foyer, on peut cumuler les réductions.
Le PERP Velours de LCL permet également de protéger ses proches : en cas de décès durant la phase d’épargne, la rente sera reversée au(x) bénéficiaire(s) de votre choix.
On choisit librement la durée du contrat PERP Velours de LCL en fonction de la date prévisible du départ à la retraite. On peut la modifier par la suite.
On choisit un ou plusieurs supports d’investissement selon ses objectifs, l’horizon de placement et la sensibilité au risque. Plus le risque est important, plus les performances du PERP Velours de LCL sont intéressantes.
- Le choix de la sécurité : le support en euros
Le capital investi est totalement garanti par une rémunération minimale garantie fixée annuellement (taux de rendement hors frais de gestion : 3,75%).
- Le choix de la diversité : les supports en unités de compte
Investir dans des unités de compte permet de diversifier vos titres. Vous équilibrez les risques et saisissez les opportunités des principaux marchés boursiers.
On ne peut retirer tout ou partie de l’argent versé sur un PERP que dans certains cas de cessation de l’ activité (invalidité, liquidation judiciaire, fin de droits au chômage). Le rachat total met fin au PERP.
Au départ en retraite, le capital est converti en une rente à vie. On en choisit la périodicité (mensuelle, trimestrielle, semestrielle ou annuelle). La rente peut être réversible à un bénéficiaire choisi, en cas de décès.
Tous les versements sont déductibles du revenu net global dans la limite de 10 % du revenu professionnel et jusqu’à 8 fois le plafond annuel fixé par la Sécurité sociale.
Les frais du PERP Velours de LCL sont les suivants:
- Frais de versement : 4 % maximum du montant versé.
- Frais de gestion du support en euros : 0,70 % par an de l’épargne gérée.
- Frais de gestion des supports en unités de compte : 0,95 % par an de l’épargne gérée.
- Frais d’arbitrage : 1 % de l’épargne arbitrée pour chaque opération d’arbitrage (d’ un montant minimum de 300 €).
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PEI chèques épargne et PERCOI chèques retraite
Le PEI Chèques Epargne et le PERCOI Chèque Retraite sont ouverts à toute entreprise si elle emploie au moins UN salarié.
PEI = Plan d’ Epargne Interentreprises
PERCOI = Plan d’ Epargne Retraite Collectif Interentreprises
Pour bénéficier d’un PERCOI, le personnel doit avoir accès à un PEI.
L’adhésion est soumise à un accord collectif ratifié à la majorité des 2/3 du personnel de l’entreprise.
Les versements des bénéficiaires ne peuvent pas dépasser le 1/4 de leur rémunération brute annuelle.
L’abondement de l’employeur est limité à 2250 euros par an et par bénéficiaire, dans le cadre du PEI Chèques Epargne et à 4500 euros par an et par bénéficiaire, dans le cadre du PERCOI Chèque Retraite .
Dans le cadre du PERCOI, une contribution de 8,2%, calculée sur la fraction de l’abondement qui excède 2300 euros par an et par salarié, est à verser par l’entreprise à l’URSSAF.
L’employeur prend en charge les frais annuels de gestion des comptes des bénéficiaires qui s’élèvent à 30 euros HT par compte avec un minimum de 120 euros HT. L’employeur prend aussi en charge les frais de dossier qui s’élèvent à 150 euros HT.
Le bénéficiaire doit lui payer les frais d’entrée sur chaque versement: 3,60%
Les sommes versées sur le PEI Chèques Epargne sont disponibles au terme de la 5ème année suivant celle du versement, sous forme de capital exonéré d’impôts (hors prélèvements sociaux).
Les sommes versées sur le PERCOI Chèque Retraite sont disponibles à la date de liquidation des droits du régime de retraite obligatoire d’assurance vieillesse, sous forme de capital exonéré d’impôts (hors prélèvements sociaux), ou converties en rente viagère soumise à la fiscalité des rentes à titre onéreux.
En cours de constitution l’épargne n’est pas disponible.
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Contrat retraite article 83
Un Contrat retraite « article 83 » est un produit d’épargne retraite, souscrit dans le cadre de l’entreprise, avec sortie obligatoire en rente viagère.
Un « article 83″ est en fait un contrat d’assurance-vie collectif souscrit par l’employeur pour le compte de ses salariés, ou d’une partie d’entre eux.
Le nombre « 83″ est une référence à l’article du Code général des impôts. C’est un contrat dont le taux de cotisation est fixé. Le niveau de la rente en sortie ne l’est pas.
Un accord d’entreprise ou un référendum sont nécessaires si les cotisations sont prélevées en partie sur les salaires.
Si le salarié peut faire des versements volontaires, on parle de « PERE » (Plan d’ épargne retraite entreprise).
Le capital d’un « Contrat retraite article 83 » dépend du type de contrat souscrit. Si par exemple l’épargne est placée dasn des fonds d’investissement (Sicav, FCP) au seins d’une assurance-vie multisupport, autres qu’en euros, le capital n’est pas garanti.
L’argent d’un « Contrat retraite article 83 » est bloqué jusqu’à la retraite où il sera versé uniquement en rente viagère. Toute fois, en cas d’ invalidité sévère, fin de droits aux allocations chômage ou liquidation judiciaire pour un non salarié on peut récupérer le capital.
Si le salarié change d’entreprise il conserve son contrat ou peut le transférer chez son nouvel employeur.
En cas de décès, l’épargne est transmise au bénéficiaire(s) désigné(s) par le salarié comme le prévoit la fiscalité de l’assurance-vie.
Les cotisations du salarié sont déductibles de sa rémunération annuelle brute jusqu’à un seuil égal à 8% de celle-ci dans la limite de 8 fois le plafond annuel de la Sécurité Sociale.
En 2008, cette limite était de 21296 euros et sera a priori de 22018 en 2009.
Attention car les versements de l’employeur sont pris en compte dans ce total.
En sortie, la rente est imposée comme une pension de retraite: soumise à l’impôt sur le revenu, après abattement de 10%, et aux prélèvements sociaux au taux de 7,1% + la cotisation maladie pour 1%, prise sur les produits retraite financés par l’employeur.
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Préfon: le placement retraite des fonctionnaires
Préfon (Caisse nationale de prévoyance de la fonction publique) est un placement réservé aux fonctionnaires et à leurs conjoints.
Les versements sont libres et déductibles du revenu imposable dans la limite de 10% des revenus et de 25747 euros (en incluant Perp et retraite Madelin). La gestion est collective et comptabilise des points pour une retraite de type évolutif. Les retraits sont impossibles. le capital est indisponible et converti en rente viagère. La rente est possible uniquement au moment du départ officiel à la retraite et est intégralement soumise à l’impôt sur le revenu.