Retraite

Caractéristiques de l’offre et des contrats  d’  assurance-vie Neuflize OBC Neuflize Vie Hoche

Caractéristiques de l’offre et des  contrats assurance-vie Fapès

La rente viagère est une somme versée régulièrement à une personne jusqu’à sa mort.  La rente viagère est une formule intéressante pour  constituer un complément de retraite à partir d’un capital initial. Ce capital initial se constitue sous forme de versement unique ou périodique.

Les avantages  de la rente viagère sont la  possibilité discale de déduire les primes versées pour se constituer la rente ainsi que  la garantie de ressources jusqu’à la mort.

Quand on a besoin de revenus, le plan d’épargne en action (PEA) peut devenir un allié du patrimoine. Après 8 ans, le capital détenu sur un PEA peut être transformé en rente défiscalisée.

Dans ce cas, on s’acquitte des prélèvements sociaux de 12,1% sur une fraction de la rente. Celle-ci dépend de l’âge auquel on perçoit le premier versement: 70% pour un versement avant 50 ans, 50% entre 50 et 59 ans, 40% entre 60 et 69 ans et 30% à partir de 70 ans.

Pour convertir un PEA en rente, on doit ferme le PEA en vendant tous les titres détenus. Les liquidités dégagées devront être placées auprès une compagnie d’assurances-vie.

Cette société ouvrira un contrat dit de « rente viagère immédiate » (attention aux frais car la vente des titres est l’occasion pour l’intermédiaire de prélever des frais puis d’autres seront prélevés lors de l’ouverture du ontrat de rente –> il faut donc faire jouer la concurrence).

Avec un capital de 150000 euros à 75 ans, on peut toucher une rente annuelle d’environ 11000-12000 euros ! Et sans prise en compte des frais !

Depuis le 1er janvier, la durée de cotisation pour la retraite (ou durée d’assurance) est passée à 161 trimestres (40 ans et 1 trimestre).

La durée de cotisation pour la retraite augmentera ensuite d’un trimestre par an pour atteindre 41 années en 2012.

L’année de naissance détermine la durée de cotisation et partir à 60 ans sera de plus en plus pénalisant.

Le passage à 41 ans enterre aussi le dispositif « longues carrières » mis en place en 2003 pour permettre à ceux qui ont commencé à travailler jeunes à partir avant 60 ans. Pour en bénéficier, il faut avoir validé 8 trimestres de plus que nécessaire, soient 43 ans en 2012.

Ainsi, un travailleur né en 1952 et souhaitant partir à 56 ans devrait donc avoir commencé à travailler à 13 ans… un âge illégal…

Rappel: le taux de remplacement est le pourcentage du dernier salaire net

Après la polémique sur la retraite de Daniel Bouton ou de Mr Pébereau, voici un exemple de la manière dont sont décidées les retraites de dirigeants de banques à l’étranger avec le cas de Sir Goodwin et RBS.

Le 3 avril, les actionnaires de RBS ont rejeté presque à l’unanimité la généreuse retraite octroyée à Fred Goodwin, l’ancien directeur général de la banque.

90,42% des actionnaires ont rejeté les 770000 euros que reçoit depuis son départ en 2004 l’ancien banquier qui est considéré comme le principal fautif des déboires de la banque.

La retraite de Sir Goodwin (anobli en raison des ses performances bancaires) est particulièrement sympathique puisque n’ayant que 50 ans, il peut continuer à travailler tout en percevant l’intégralité de sa retraite.

Jamais auparavant des actionnaires n’avaient voté contre le plan de rémunération d’une banque britannique.

L’assemblée générale de RBS a aussi approuvé une augmentation de capital décidée lors de la garantie publique des actifs « toxiques » en février. La participation publique chez RBS est donc actuellement de 70% et pourrait même devenir plus importante si l’ Etat décide de convertir ses actions de classe B en actions normales.

Un contrat PERP peut être dénoué en capital, en lieu et place d’une rente viagère, à compter l’âge de la retraite. Le versement en capital est autorisé pour financer l’acquisition d’un logement en vue de sa première occupation.

Pour bénéficier de ce dispositif, l’adhérent ne doit pas avoir été propriétaire de sa résidence au cours des 2 dernières années qui précèdent la demande de dénouement en capital.

Le versement en capital est imposable à l’impôt sur le revenu au titre des pensions et retraites et supporte les prélèvements sociaux dans les mêmes conditions et aux mêmes taux que les pensions.

Le PERP (Plan d’ Epargne Retraite Populaire) Velours de LCL propose une large gamme de fonds diversifiés. Certains privilégient la sécurité, d’autres le dynamisme.

Les versements du PERP Velours de LCL sont déductibles des revenus dans certaines limites. Si plusieurs personnes souscrivent un PERP au sein d’un foyer, on peut cumuler les réductions.

Le PERP Velours de LCL permet également de protéger ses proches : en cas de décès durant la phase d’épargne, la rente sera reversée au(x) bénéficiaire(s) de votre choix.

On choisit librement la durée du contrat PERP Velours de LCL en fonction de la date prévisible du départ à la retraite. On peut la modifier par la suite.

On choisit un ou plusieurs supports d’investissement selon ses objectifs, l’horizon de placement et la  sensibilité au risque. Plus le risque est important, plus les performances du PERP Velours de LCL sont intéressantes.

• Le choix de la sécurité : le support en euros
  Le capital investi est totalement garanti par une rémunération minimale garantie fixée annuellement (taux de rendement hors frais de gestion : 3,75%).

• Le choix de la diversité : les supports en unités de compte
  Investir dans des unités de compte permet de diversifier vos titres. Vous équilibrez les risques et saisissez les opportunités des principaux marchés boursiers.

On ne peut retirer tout ou partie de l’argent versé sur un PERP que dans certains cas de cessation de l’ activité (invalidité, liquidation judiciaire, fin de droits au chômage). Le rachat total met fin au PERP.

Au départ en retraite, le capital est converti en une rente à vie. On en choisit la périodicité (mensuelle, trimestrielle, semestrielle ou annuelle). La rente peut être réversible à un bénéficiaire choisi, en cas de décès.

Tous les versements sont déductibles du revenu net global dans la limite de 10 % du revenu professionnel et jusqu’à 8 fois le plafond annuel fixé par la Sécurité sociale.

Les frais du PERP Velours de LCL sont les suivants:

• Frais de versement : 4  % maximum du montant versé.
• Frais de gestion du support en euros : 0,70 % par an de l’épargne gérée.
• Frais de gestion des supports en unités de compte : 0,95 % par an de l’épargne gérée.
• Frais d’arbitrage : 1 % de l’épargne arbitrée pour chaque opération d’arbitrage (d’ un montant minimum de 300 €).

Un Contrat retraite « article 83 » est un produit d’épargne retraite, souscrit dans le cadre de l’entreprise, avec sortie obligatoire en rente viagère.

Un « article 83″ est en fait un contrat d’assurance-vie collectif souscrit par l’employeur pour le compte de ses salariés, ou d’une partie d’entre eux.

Le nombre « 83″ est une référence à l’article du Code général des impôts. C’est un contrat dont le taux de cotisation est fixé. Le niveau de la rente en sortie ne l’est pas.

Un accord d’entreprise ou un référendum sont nécessaires si les cotisations sont prélevées en partie sur les salaires.

Si le salarié peut faire des versements volontaires, on parle de « PERE » (Plan d’ épargne retraite entreprise).

Le capital d’un « Contrat retraite article 83 » dépend du type de contrat souscrit. Si par exemple l’épargne est placée dasn des fonds d’investissement (Sicav, FCP) au seins d’une assurance-vie multisupport, autres qu’en euros, le capital n’est pas garanti.

L’argent d’un « Contrat retraite article 83 » est bloqué jusqu’à la retraite où il sera versé uniquement en rente viagère. Toute fois, en cas d’ invalidité sévère, fin de droits aux allocations chômage ou liquidation judiciaire pour un non salarié on peut récupérer le capital.

Si le salarié change d’entreprise il conserve son contrat ou peut le transférer chez son nouvel employeur.

En cas de décès, l’épargne est transmise au bénéficiaire(s) désigné(s) par le salarié comme le prévoit la fiscalité de l’assurance-vie.

Les cotisations du salarié sont déductibles de sa rémunération annuelle brute jusqu’à un seuil égal à 8% de celle-ci dans la limite de 8 fois le plafond annuel de la Sécurité Sociale.

En 2008, cette limite était de 21296 euros et sera a priori de 22018 en 2009.

Attention car les versements de l’employeur sont pris en compte dans ce total.

En sortie, la rente est imposée comme une pension de retraite: soumise à l’impôt sur le revenu, après abattement de 10%, et aux prélèvements sociaux au taux de 7,1% + la cotisation maladie pour 1%, prise sur les produits retraite financés par l’employeur.

Le prêt Arrco-Agirc a un taux maximal de 4,40% pour un montant inférieur à 15000 euros sur 10 ans. Il n’y a aucun frais de dossier ni d’assurance.

Les institutions qui gèrent les caisses de retraites Arrco et Agirc peuvent proposer des prêts travaux à leurs affiliés avec un taux -hors assurance- qui ne dépasse pas un niveau fixé au niveau national (révisable tous les trimestres).

Ce taux de crédit est de 4,31% jusqu’au 31 décembre 2008 (TEG de 4,40% hors assurance). Les institutions qui gèrent les caisses de retraites Arrco et Agirc sont libres de proposer un taux plus favorable et de favoriser les retraités ou les non cadres (par rapport aux actifs ou aux cadres) ou de fixer des plafonds de ressources.

ProBTP propose par exemple à ses salariés d’emprunter de 5000 à 15000 euros sur 15 ans à 5% (assurance comprise) ou à 3% sous conditions de ressources à ses retraités cadres.

Malakoff Médéric propose d’emprunter 8000 euros (+ 1000 euros par enfant à charge) sur 10 ans à 4,40% aux actifs et retraités des caisses CIPS et CIPC-R ou à 2,27% sous conditions de ressources.

Actifs et retraités de la Capimmec et de l’ Irec peuvent avoir un crédit de 7700 euros à 4,40% sur 1 à 10 ans, avec un apport d’au moins 25% des dépenses envisagées.

Retraités du groupe Mornay peuvent emprunter jusqu’à 6100 euros sur 7 ans à 4,40% si ils étaient non cadres et jusqu’à 4600 euros si ils étaient cadres.